קופות גמל/קרנות השתלמות

הרפורמה בשוק ההון הביאה לכך שכיום, כל אדם רשאי לבחור קופת גמל או קרן השתלמות על פי שיקול דעתו האישי. העברת הכספים אינה כרוכה בעלות או קנסות והוותק המקורי שצברה בקופה נשמר.

מה זה קופת גמל?

מכשיר חסכון לטווח ארוך או בינוני אשר נהנה מהטבות מס המעוגנות בפקודת מס הכנסה ובתקנות מס הכנסה באמצעות קופת גמל ניתן לחסוך כספים לצרכים פנסיונים ולמטרות נוספות. בישראל יש 1055 קופות גמל.

סוגי קופות גמל

קופת גמל לתגמולים

§      קופת גמל לתגמולים לעמיתים שכירים

-       העובד והמעביד מפרישים כספים קופה בשיעורים שווים עד לתקרה של5% מהשכר.

-       העובד זוכה לזיכוי ממס בגין הפרשותיו.

-       הכספים מיועדים ככלל לגיל פרישה.

§      קופת גמל לתגמולים לעמיתים עצמאים

-       העמית מפריש כספים לקופה וזוכה לניכוי מההכנסה ולזיכוי מס.

-       החיסכון הינו לתקופה של 15 שנה.

קופת גמל אישית לפיצויים

-       המעביד מפריש לקופה כספים למטרת פיצויי פיטורין עבור עובדו.

-       הקופה מתנהלת ע"ש העובד.

קופת גמל מרכזית לפיצויים

-       המעביד מפריש לקופה כספים למטרת פיצויי פיטורין עבור עובדיו.

-       הקופה מתנהלת ע"ש המעביד.

קרן השתלמות

§      קרן השתלמות לשכירים

-       המעביד מפריש לקופה כספים למטרת פיצויי פיטורין עבור עובדיו.

-       העובד והמעביד מפרישים לקופה כספים עד לתקרה של 2.5% מהשכר בגין חלק העובד ועד לתקרה של 7.5% מהשכר בגין חלק המעביד.

-       החיסכון הינו לתקופה של 6 שנים וניתן לממשו למטרת השתלמות גם לפני תום התקופה בהתאם לתנאים הקבועים בפקודת מס הכנסה.

§      קרן השתלמות לעצמאים

-       העמית מפריש כספים לקופה שבגינם הוא זוכה לניכוי מהכנסתו עד לתקרה הקבועה בפקודת מס הכנסה.

קופת גמל למטרה אחרת  

-       המעביד מפריש לקופה כספים בגין עובדיו עבור ימי מחלה, ימי חופשה וכיוצ"ב.

בחירת קופת גמל

בעקבות רפורמת ועדת בכר ניתן לעמית חופש הבחירה והוא מוצא עצמו ניצב בפני אפשרויות מרובות, עליו לרכוש כלים בסיסיים על מנת לבחור את קופת הגמל המתאימה  ביותר עבורו (בהתאם לצרכיו, העדפותיו).צריך לערוך השוואה בין הקופות השונות ולהבחין ביתרונות והחסרונות של כל קופה.

      בחירה נבונה של קופת גמל תביא לרווחים גבוהים יותר

      רווחים גבוהים = יותר כסף פנוי בגיל הפרישה

קריטריונים להשוואה

• יציבות הגוף העומד מאחורי הקופה
• המוניטין והוותק שצברו מנהלי ההשקעות של הקופה ובעלי הקופה בתחומי ניהול הכסף וההשקעות
• איכות ניהול הקופה ומדיניות ההשקעה
• התשואות על ההשקעות (נתון שיש לבחון לאורך זמן)
• מדדי הסיכון ( סטיית התקן ומדד שראפ)
• דמי הניהול
• סך הנכסים המנוהלים בקופה (כמות הכסף) ושיעור הנכסים הלא סחירים
• מידת התאמה של מסלול ההשקעה הנבחר
• שירות
• הטבות נלוות כגון הלוואות, שירותי ייעוץ מבתי ההשקעות

יתרונות השקעה באמצעות קופות גמל:

• יתרון המיסוי
• הטבות נלוות כגון הלוואות, שירותי ייעוץ מבתי ההשקעות
• יתרון המיסוי
• דמי ניהול נמוכים
• מוצר מתמחה
• פעילות עצמאית ללקוח
• העדר חיתום רפואי
• אופן משיכת הכספים בבנק ללא דיחוי
• גמישות

קישור לגמל נט - מערכת להשוואת קופות גמל של משרד האוצר